ذخیره مالیاتی در نظر نگرفتم
با عرض سلام . شرکت من سال 1400 سال اول فعالیت بوده و حالا براش قطعی عملکرد 1169.000 ریال مالیات آمده اینو تحت چه سرفصلی ببرم در سال 1401
سوالات مرتبط
- عدم اجرای مالیات تکلیفی اجاره, 4 سال قبل
- خرید غیر رسمی برای شرکت, 3 سال قبل
- هزینه اجاره محل شرکت در دفتر مسکونی, 3 سال قبل
2 پاسخ
با سلام شما باید اخر سال یه ثبت حسابداری میزدین تحت عنوان سود و زیان جاری بدهکار مالیات پرداختنی بستانکار و بعد از قطعی شدن مالیات پرداختی رو بدهکار و بانک رو بستانکار میکردین حالا اگر مالیات قطعی بیشتر از مالیات ابرازی باشد باید سود وزیان انباشته رو بدهکار میکنیم ولی اگر کمتر از مالیات ابرازی باشد سود وزیان انباشته رو بستانکار میکنیم
لطفاً برای ارسال پاسخ خود وارد شوید یا ثبت نام کنید